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年結(jié)背景

年結(jié)是指每個會計年度的最后一個會計期間，針對全年的會計業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)賬。在使用金蝶 KIS軟件系統(tǒng)的情況下，系統(tǒng)進(jìn)行年結(jié)操作時，會自動產(chǎn)生相關(guān)的賬冊，根據(jù)系統(tǒng)配置進(jìn)行一系列的檢查操作，同時將期末的余額轉(zhuǎn)入下一年，作為下一年的期初余額年結(jié)的時間一般為在賬套數(shù)據(jù)中的第 12 期期末，由于財務(wù)工作期末結(jié)賬一般都會晚于實際的賬務(wù)期間，因此實際執(zhí)行年結(jié)的自然年度時間可能在新年的 1 月或 2 月

一、年結(jié)前準(zhǔn)備事項

1.賬務(wù)期間要到年末，比如12月

在軟件中執(zhí)行年結(jié)前，需要完成以下準(zhǔn)備工作（以下固定資產(chǎn)管理、出納管理、工資管理等業(yè)務(wù)完成之間，沒有必然的先后關(guān)系）

2、出納管理

1）在出納年末扎賬前，需要檢查以下工作是否都已經(jīng)完成：

現(xiàn)金日記賬錄入

銀行存款日記賬錄入

銀行存款對賬單錄入（如果沒有則跳過）

銀行存款日記賬與對賬單的對賬工作

如果需要啟用出納系統(tǒng)，即在賬套選項中勾選'進(jìn)行銀行對賬'

注意：該參數(shù)勾選了會控制總賬結(jié)賬前需先進(jìn)行出納扎帳

如果未進(jìn)行正確的銀行日記賬與對單賬的對賬工作和進(jìn)行正確的年末出納扎賬，年結(jié)后下年初的出納年初余額可能出現(xiàn)錯誤

2）年末進(jìn)行扎帳

如果需要啟用出納系統(tǒng)，即在賬套選項中勾選“進(jìn)行銀行對賬”

注意：該參數(shù)勾選了會控制總賬結(jié)賬前需先進(jìn)行出納扎帳

如果未進(jìn)行正確的銀行日記賬與對單賬的對賬工作和進(jìn)行正確的年末出納扎賬，年結(jié)后下年初的出納年初余額可能出現(xiàn)錯誤

3.固定資產(chǎn)

如有使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，則需要計提完折舊。如果計提了折舊后，又發(fā)生了固定資產(chǎn)變動，則本期折舊需要重新計提

提示：迷你版沒有固定資產(chǎn)模塊，故該部分在迷你版中計提折舊不忽略

4.工資模塊 

如果使用了工資管理系統(tǒng)來管理人員及工資， 并且需要將工資費用生成財務(wù)憑證，則需要在確認(rèn)工資數(shù)據(jù)無誤后， 生成本月的工資費用憑證

5.賬務(wù)的期末處理

財務(wù)期末，完成所有憑證的過賬處理后，再根據(jù)需要，進(jìn)行以下業(yè)務(wù)處理：

1）如果有需要過賬后再生成自動轉(zhuǎn)賬憑證的，在把已有憑證過賬后，生成自動轉(zhuǎn)賬憑證，并將它們過賬

2）有外幣業(yè)務(wù)并且有匯率變動的，通過期末調(diào)匯，生成調(diào)匯憑證，并將它們過賬

3）所有業(yè)務(wù)完成后，執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，完成損益類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)。并將生成的憑證過賬

4）手工做憑證將本年利潤科目金額結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配或者增加自動轉(zhuǎn)賬模板通過自動轉(zhuǎn)賬功能生成憑證，并將憑證進(jìn)行過賬

二、進(jìn)行年末結(jié)賬 

1.使用系統(tǒng)管理員權(quán)限用戶登錄賬 套，同時其他客戶端須退出需要年 結(jié)的賬套。單擊【財務(wù)處理】-【期末結(jié)賬】 

2.年末結(jié)賬前，系統(tǒng)會強制執(zhí)行賬 套備份，根據(jù)系統(tǒng)提示選擇備份賬 套路徑，進(jìn)行賬套備份

注意：若備份時勾選了‘備份到企業(yè)云盤’則在我的企業(yè)云盤也會出現(xiàn)一 份AIR的賬套文件